鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2023年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、纳入财政专户管理情况
六、其他重要事项情况说明
七、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 鹤庆县龙开口镇朵美中心学校概况
一、主要职能
(一)主要职能
通过实施学前教育、中小学义务教育工作,促进基础教育发展。全面贯彻落实国家教育方针、政策和法律、法规、规章;全面推行素质教育,实施中小学幼儿教育,促进基础教育全面发展,为学生终身学习和发展奠定基础。我校紧紧围绕县委、县人民政府的总体部署,在龙开口镇人民政府的领导下,在鹤庆县教育体育局的指导下,以深入实践科学发展观为主线,深入学习贯彻落实党的二十大精神,不断规范学校办学行为,不断推进我乡中小学幼儿园教育的健康持续发展,为实施科教兴乡战略打下良好的基础。
(二)2023年度重点工作任务概述
1.全面贯彻执行党的路线、方针、政策,依法行政,按教育法律法规办事。
2.组织并指导德育工作,全面贯彻落实《中华人民共和国教师法》、《中华人民共和国未成年人保护法》《教师道德规范细则》《中小学教师职业道德规范》《中小学生守则》,抓好学校校风、教风、学风建设。
3.抓好学校教育教学常规管理,加强学校教育科研和教学研究管理,全面推进素质教育,不断提高教育教学质量。
4.抓好中小学校体育卫生、美育、健康教育工作和安全稳定工作。
5.指导学校加强组织建设、行风建设和勤政廉政建设。
6.规范中小学校收费行为,落实义务教育经费保障机制。严格财经制度,严肃财经纪律,增收节支,不断改善办学条件。
7.加快教育信息化建设步伐,抓好中小学教师继续教育和有关培训工作,努力建设一支思想好、作风正、业务精的教师队伍。
8.切实做好镇党委、政府布置的各项中心工作。
二、单位基本情况
(一)机构设置情况
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校为鹤庆县教育体育局部门所属全额供给事业单位,共设置4个内设机构,包括:办公室、财务室、教研室、人事室。
我单位为基层预算单位,无下属单位。
(二)决算单位构成
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校作为二级预算单位纳入鹤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。
(三)单位人员和车辆的编制及实有情况
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校单位2023年末实有人员编制83人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制83人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),参照公务员法管理事业人员0人,非参公管理事业人员84人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人(离休0人,退休0人)。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员27人(离休0人,退休27人)。
年末其他人员0人。其中:一般公共预算财政拨款开支人员0人,政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1013人。年末遗属7人。
车辆编制0辆,在编实有车辆0辆,超编0辆。
第二部分 2023年度部门决算表
(详见附件)
本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况,故《附表9国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
本单位2023年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出情况,故《附表10财政拨款“三公”经费及机关运行经费情况表》为空表。
本单位2023年度无“三公”经费支出情况,故《附表11一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2023年度收入合计25,286,713.27元。其中:财政拨款收入25,271,713.27元,占总收入的99.94%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元(含教育收费0.00元),占总收入的0.00%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入15,000.00元,占总收入的0.06%。与上年相比,收入合计增加8,068,606.14元,上升46.86%。其中:财政拨款收入增加8,111,566.14万元,上升47.27%;上级补助收入0.00元,与上年度一致;事业收入0.00元,与上年度一致;经营收入0.00元,与上年度一致;附属单位上缴收入0.00元,与上年度一致;其他收入减少42,960.00元,下降74.12%。增加原因主要是:职工工资逐年递增、人员增加,生均公共经费标准调增。
二、支出决算情况说明
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2023年度支出合计25,329,673.27元。其中:基本支出20,943,074.27元,占总支出的82.68%;项目支出4,386,599.00元,占总支出的17.32%;上缴上级支出0.00元,占总支出的0.00%;经营支出0.00元,占总支出的0.00%;对附属单位补助支出0.00元,占总支出的0.00%。与上年相比,支出合计增加7,981,834.58元,上升46.01%。其中:基本支出增加3,784,335.58元,上升22.05%;项目支出增加4,197,499.00元,上升2,219.72%;上缴上级支出0.00元,与上年度一致;经营支出0.00元,与上年度一致;对附属单位补助支出0.00元,与上年度一致。基本支出增加的主要原因分析:本年公用经费清算包含上年公用经费,导致公用经费支出较上年增加。项目支出增加的主要原因分析:本年朵美小学男生宿舍基本完工,大额清算工程款。
(一)基本支出情况
2023年度用于保障鹤庆县龙开口镇朵美中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出20,943,074.27元。与上年对比减少3,784,335.58元,上升22.05%,主要原因分析:本年公用经费清算包含上年公用经费,导致公用经费支出较上年增加。其中:基本工资、津贴补贴等人员经费支出18,961,183.29元,占基本支出的90.54%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,981,890.98元,占基本支出的9.46%。
(二)项目支出情况
2023年度用于保障鹤庆县龙开口镇朵美中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出4,386,599.00元,其中:基本建设类项目支出0.00元。与上年对比,项目支出增加4,197,499.00元,上升2,219.72%,主要原因分析:本年朵美小学男生宿舍基本完工,大额清算工程款。具体项目开支及开展工作情况:
1.教育专项工程项目补助资金946,600.00元,主要用于教育系统已结算但尚未付清工程款的建设项目尾款支出。
2.2022年义务教育校舍安全保障中央直达专项资金3,439,999.00元,主要用于朵美小学男生宿舍楼建设支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出24,744,413.27元,占本年支出合计的97.86%。与上年相比增加7,584,266.14元,上升44.20%,主要原因分析:职工工资逐年递增、人员增加,生均公共经费标准调增。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
2.外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育(类)支出21,105,161.71元,占一般公共预算财政拨款总支出的85.29%。主要用于人员经费和运行经费,以及各级各类学生资助,校舍维修维护等项目。具体款、项及科目分别为:
(1)2050201教育支出—普通教育—学前教育支出198,600.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.80%,主要用于:人员经费支出(包括学前困难儿童资助)43,800.00元,公用经费支出154,800.00元;
(2)2050202教育支出—普通教育—小学教育支出14,756,886.74元,占一般公共预算财政拨款总支出的59.64%,主要用于:人员经费支出(包括工资福利支出、困难学生生活补助、营养改善计划、离退休人员抚恤金)9,910,003.94元,公用经费支出987,583.80元,项目支出3,859,299.00元;
(3)2050203教育支出—普通教育—初中教育支出5,707,822.01元,占一般公共预算财政拨款总支出的23.07%,主要用于:人员经费支出(包括工资福利支出、困难学生生活补助、营养改善计划)5,047,627.79元,公用经费支出660,194.22元;
(4)2050299教育支出—普通教育—其他普通教育支出21,000.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%,主要用于:人员经费支出(困难学生生活补助)21,000.00元;
(5)2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育支出119,132.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%,主要用于特殊教育(随班就读和送教上门学生)公用经费;
(6)2050999教育支出—教育附加费安排的支出—其他教育附加费安排的支出301,720.96元,占一般公共预算财政拨款总支出的1.22%,主要用于:人员经费支出(工资福利支出)293,500.00元,公用经费支出8,220.96元;。
6.科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业(类)支出1,589,111.43元,占一般公共预算财政拨款总支出的6.42%。主要用于人员经费,具体款、项及科目为:
(1)2080502事业单位离退休22,400.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%,主要用于对个人和家庭补助22,400.00元。
(2)2080505机关事业单位机关事业单位基本养老保险缴费支出1,160,303.03元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%,主要用于养老保险缴费。
(3)2080506机关事业单位职业年金缴费支出283,772.40元,占一般公共预算财政拨款总支出的1.15%,主要用于职业年金缴费。
(4)2080801死亡抚恤支出122,636.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%,主要用于对个人和家庭的补助。
9.卫生健康(类)支出1,152,661.13元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.66%。主要用于职工基本医疗保险、其他社会保障缴费。具体款、项级科目分别为:
(1)2101102事业单位医疗724,677.15元,占一般公共预算财政拨款总支出的2.93%,主要用于职工基本医疗保险缴费。
(2)2101103公务员医疗补助409,275.84元,占一般公共预算财政拨款总支出的1.65%,主要用于公务员医疗补助缴费。
(3)2101199其他行政事业单位医疗支出18,708.14元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%,主要用于职工工伤保险缴费。
10.节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障(类)支出897,479.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.63%。主要用于职工住房公积金缴费。
20.粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中,财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元,完成年初预算的0.00%。其中:因公出国(境)费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元,占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,完成年初预算的0.00%;公务用车购置费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元,占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,完成年初预算的0.00%;公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元,占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,完成年初预算的0.00%;公务接待费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元,占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,完成年初预算的0.00%,具体是国内接待费支出决算0.00元(其中:外事接待费支出决算0.00元),国(境)外接待费支出决算0.00元。明细情况如下:
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元,支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%;公务用车购置费支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%;公务用车运行维护费支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%;公务接待费支出决算为0.00元,完成年初预算的0.00%。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年持平,无增减变化。其中:因公出国(境)费支出决算0.00元,无增减变化;公务用车购置费支出决算0.00元,无增减变化;公务用车运行维护费支出决算0.00元,无增减变化;公务接待费支出决算0.00元,无增减变化。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次(其中:外事接待0批次),接待人次0人(其中:外事接待人次0人)。安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。
(三)政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算及实物量情况
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2023年度无政府性基金财政拨款“三公”经费预算及支出。
(四)国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算及实物量情况
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算及支出。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2023年机关运行经费支出0.00元,与上年相比,增加0.00元。主要原因是:我单位为事业单位,无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2023年12月31日,鹤庆县龙开口镇朵美中心学校资产总额23,801,337.79元,其中,流动资产1,033,002.37元,固定资产21,875,272.42元,对外投资及有价证券0.00元,在建工程0.00元,无形资产893,063.00元,其他资产0.00元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少619,292.23元,其中固定资产减少953,078.36元。处置房屋建筑物0.00平方米,账面原值0.00元;处置车辆0辆,账面原值0.00元;报废报损资产0项,账面原值0.00元,实现资产处置收入0.00元;出租房屋0.00平方米,账面原值0.00元,实现资产使用收入0.00元。(国有资产占有使用情况表详见附表)
三、政府采购支出情况
2023年度,鹤庆县龙开口镇朵美中心学校政府采购支出总额0.00元,其中:政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元。
四、部门绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、纳入财政专户管理情况
鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2023年缴入财政专户管理资金0.00元,其中:缴入本级财政专户0.00元,缴入非本级财政专户0.00元。
六、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要事项情况说明。
七、相关口径说明
(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费,不含非财政拨款部分。
(四)本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门(含下属单位)当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。
第五部分 名词解释
部门决算:各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制,反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告,是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
年初预算数:经同级财政部门批复的年初预算数。
其他收入:单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。
项目支出:单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。
资本性支出(基本建设):由发展改革部门安排的基本建设支出。
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