鹤庆县松桂镇中心学校2025年部门预算编制说明

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鹤庆县松桂镇中心学校2025年部门预算编制说明

 

目录

 

第一部分 鹤庆县松桂镇中心学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 鹤庆县松桂镇中心学校2025年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 鹤庆县松桂镇中心学校2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、部门政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

 

第一部分 鹤庆县松桂镇中心学校2025年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行党和国家教育方针政策、法律法规以及省、州、县党委政府的决策部署；拟定全镇教育事业发展规划、计划和重要规章制度，并结合实际组织实施。

2.统筹规划、协调、指导教育体制和办学体制的改革，全面实施素质教育，建立与经济社会发展相适应的现代教育体制及运行机制，努力办好各级各类学校，全面提高教育质量，促进教育事业全面协调可持续发展。

3.负责综合管理全镇的学前教育、小学教育、特殊教育等工作。

4.负责全镇学校的安全稳定工作，负责对各级各类学校的思想政治工作、德育工作、精神文明建设工作的指导、检查和考核；统筹和指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。

5.负责全镇教育教学改革和评估工作；做好“两基”、教育均衡发展的巩固提高工作，组织实施学校布局结构调整工作；指导服务好社会力量办学。

6.负责主管全镇教师工作；负责统筹规划并指导各级各类学校教师队伍建设，会同有关部门做好教师专业技术职务的评审、推荐工作。

7.指导学校内部管理体制改革，负责学校领导班子建设，负责教师全员培训工作。

8.负责全镇教育经费的统筹管理；负责全镇教育体育经费管理、统计、监督、审计工作。

9.负责全镇学校项目建设；负责教育信息的统计、分析和发布；指导义务教育经费保障机制改革和家庭经济困难学生的资助工作。

10.贯彻执行国家语言文字工作的方针政策；指导推广普通话和普通话师资培训工作。

11.指导学校做好营养早餐、寄宿制和半寄宿制学校工作。

12.负责全镇教育工会工作，推进学校校务公开、民主管理，依法维护教职工的合法权益。

13.负责全镇学校党建和党风廉政建设工作。

14.完成鹤庆县教育体育局和松桂镇党委、政府交办的其他工作或任务。

（二）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：党政办公室、财务办公室、教研办公室、人事办公室、安全办公室。

我单位所属单位0个。

（三）重点工作概述

进一步健全学校管理制度，提升学校规范化、精细化管理水平，全面促进教育教学高质量发展，办好人民满意的松桂教育。

1．坚持和完善党对教育体育工作的领导

习近平总书记强调，加强党对教育工作的领导，是办好教育的根本保证。要以政治建设为统领，以制度建设为主线，把党的领导贯穿办学治校各领域、教育教学各环节、人才培养各方面。（1）坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人；（2）纵深推进教育系统全面从严治党；（3）进一步加强意识形态和统一战线工作；（4）深入推进党风廉政建设。

2．推动落实立德树人根本任务

立德树人的成效是检验学校一切工作的根本标准。2025年，要聚焦“五育并举”体系薄弱环节，持续用力、狠抓落实。（1）抓实学校思想政治工作和德育工作；（2）完善促进学生身心健康发展的体制机制。

3．抓好各类教育协调发展

（1）抓好普及学前教育重点工作；（2）推动义务教育由基本均衡向优质均衡发展。

4．深入推进教育改革

改革是推进教育事业发展的动力所在。要大力推进教育改革，加快形成充满活力、富有效率、有利于高质量可持续发展的教育体制机制，深化新时代中小学教师队伍建设改革。

5．全面加强教师队伍建设

教师队伍是教育发展的第一资源，是国家富强、民族振兴、人民幸福的重要基石。建设一支具有良好政治业务素质、结构合理、相对稳定的教师队伍，是教育改革和发展的根本大计。（1）加强师德师风建设；（2）加强教师专业发展。

6．全力维护教育系统安全稳定

（1）做好学生伤害事故预防与处置；（2）加强国家安全工作和维护学校稳定工作。

二、预算单位基本情况

我单位编制2025年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制135人，其中：行政编制0人，事业编制131人，工勤人员编制4人。在职实有123人，其中：财政全额保障123人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员80人，其中：离休0人，退休80人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2025年部门财务总收入24587137.04元，其中：本年收入24587137.04元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算24561113.27元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入26023.77元。

与上年预算数对比减少4329962.96元，下降14.97%，主要原因是：学生数不断减少，教师数也在减少，教师工资、公用经费、学生资助等预算数相应减少。

（二）财政拨款收入情况

我单位2025年部门财政拨款收入24561113.27元，其中：本年收入24561113.27元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款24561113.27元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年预算数对比减少4318986.73元，下降14.95%，主要原因是：学生数不断减少，教师数也在减少，教师工资、公用经费、学生资助等预算数相应减少。

四、预算单位支出情况

我单位2025年部门预算总支出24587137.04元。财政拨款安排支出24561113.27元，其中：基本支出24425513.27元，与上年预算数对比减少4267386.73元，下降14.87%，主要原因是：学生数不断减少，教师数也在减少，教师工资、公用经费、学生资助等预算数相应减少；项目支出135600.00元，与上年预算数对比减少88600.00元，下降39.52%，主要原因是：公办幼儿园学生数不断减少，生均公用经费预算数相应减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1．2050201教育支出—普通教育—学前教育493502.04元，主要用于学前教育人员工资支出、机构正常运转的日常公用支出和学前教育困难学生生活补助。人员工资支出主要是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，以下相同）；日常支出主要是商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费，劳务费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出等，以下相同）。

2．2050202教育支出—普通教育—小学教育17806250.38元，主要用于小学教育人员工资支出、机构正常运转的日常公用支出和助学金（困难学生生活补助、营养改善计划）。

3．2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育3744.00元，主要用于送教上门和随班就读的残疾学生的日常公用支出。

4．2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出2318213.12元，主要用于单位职工基本养老保险缴费和退休职工职业年金缴费支出。

5．2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤115320.00元，主要用于退休教职工死亡后的丧葬费和抚恤费支出。

6．2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗1381437.95元，主要用于事业单位在职教职工基本医疗保险缴费支出。

7．2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助881845.28元，主要用于事业单位在职及退休教职工公务员医疗保险补助缴费支出。

8．2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出50108.50元，主要用于事业单位教职工生育保险等补助缴费支出。

9．2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金1510692.00元，主要用于事业单位在职教职工住房公积金缴费支出。

五、对下转移支付情况

（一）与中央配套事项

我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

我单位无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

我单位2025年无财政专户管理资金预算收入。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2025年政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2025年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年预算数对比0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位2025年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2025年公务接待费预算为0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

我单位2025年公务接待费预算与上年一致，无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2025年公务用车购置及运行维护费预算为0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费预算0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费预算0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我单位2025年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2025年重点项目有1个，即：公办幼儿园生均公用经费项目。项目绩效目标具体为：

项目：公办幼儿园生均公用经费项目135600.00元。

绩效目标：以2024-2025年年报学前教育学生人数为依据，按时、足额下达学前教育公办幼儿园生均公用经费资金。补助标准为600元/生.年。确保我乡镇公办幼儿园公用经费资金能够有效保障学校正常运转，确保教师培训经费得到有效保障。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2025年机关运行经费安排0.00元，与上年对比增加0.00元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，鹤庆县松桂镇中心学校资产总额26528980.66元，其中，流动资产399476.86元，固定资产23591263.80元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2538240.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1302377.55元，其中固定资产减少1228564.53元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

 

第二部分 鹤庆县松桂镇中心学校2025年部门预算财政项目文本

 

一、项目名称

公办幼儿园生均公用经费

二、立项依据

鹤教字〔2018〕130号《鹤庆县教育局鹤庆县财政局关于建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的实施意见》

三、项目实施单位

鹤庆县松桂镇中心学校所属的12所公办幼儿园，分别是：

1．鹤庆县松桂镇中心幼儿园

2．鹤庆县松桂镇东坡小学附属幼儿园

3．鹤庆县松桂镇长头小学附属幼儿园

4．鹤庆县松桂镇文星小学附属幼儿园

5．鹤庆县松桂镇赤石小学附属幼儿园

6．鹤庆县松桂镇宝窝小学附属幼儿园

7．鹤庆县松桂镇南庄小学附属幼儿园

8．鹤庆县松桂镇大石小学附属幼儿园

9．鹤庆县松桂镇中窝小学附属幼儿园

10．鹤庆县松桂镇大营小学附属幼儿园

11．鹤庆县松桂镇勤劳小学附属幼儿园

12．鹤庆县松桂镇龙珠小学降支香教学点附属幼儿园

四、项目基本概况

学前教育是终身学习的开端，是国民教育体系的重要组成部分，是重要的社会公益事业。办好学前教育、实现幼有所育，是党的十九大做出的重大决策部署，是党和政府为老百姓办实事的重大民生工程，关系亿万儿童健康成长，关系社会和谐稳定，关系党和国家事业未来。近年来，我国学前教育事业快速发展，资源迅速扩大、普及水平大幅提高、管理制度不断完善，“入园难”问题得到有效缓解。同时也要看到，由于底子薄、欠账多，目前学前教育仍是整个教育体系的短板，发展不平衡不充分问题十分突出，“入园难”、“入园贵”依然是困扰老百姓的烦心事之一。

为进一步完善学前教育公共服务体系，切实办好新时代学前教育，更好实现幼有所育，根据《云南省学前教育条例》、云财教〔2017〕514号《云南省财政厅云南省教育厅关于建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的指导意见》精神，县政府建立了公办幼儿园生均公用经费拨款制度，并将公办幼儿园生均公用经费纳入年初预算，县财政以2024-2025年年报学前教育学生人数为依据，按时、足额下达学前教育公办幼儿园生均公用经费资金，补助标准为600元/生.年，确保公办幼儿园公用经费资金能够有效保障学校正常运转，确保教师培训经费得到有效保障。

五、项目实施内容

该项目专项用于维持公办幼儿园正常运转开支，用于支付办公费、培训费、差旅费、水电费、邮电费、劳务费等日常开支，对学校校舍进行零星的修缮、教学活动必要的办公设备购置等。

六、资金安排情况

我单位本年度公办幼儿园生均公用经费资金安排135600.00元。

七、项目实施计划

该项目贯穿于我镇公办幼儿园发展的整个年度中，财政年初足额下达资金，资金专项用于保障公办幼儿园正常运转的日常支出，保障教师培训经费，并根据年初所制定的目标逐步开展当年工作，年末对项目实施情况及支出执行情况进行分析评价。

八、项目实施成效

进一步增强学前教育服务能力，改善办学条件和提高教学质量，保障学生健康安全，提高学生及家长对幼儿园的满意度，提高幼儿园在社会上的口碑。

 

第三部分 鹤庆县松桂镇中心学校2025年部门预算表

（详见附件）

 

附件：鹤庆县松桂镇中心学校2025年部门预算公开表

监督索引号53293200736000900111