鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2024年部门预算编制说明

监督索引号53293200736001000000

鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2024年部门预算

编制说明

 

目录

 

第一部分 鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

第一部分 鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2024年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1．全面贯彻执行党的路线、方针、政策，依法行政，按教育法律法规办事。

2．组织并指导德育工作，全面贯彻落实《中华人民共和国教师法》、《中华人民共和国未成年人保护法》《教师道德规范细则》《中小学教师职业道德规范》《中小学生守则》，抓好学校校风、教风、学风建设。

3．抓好学校教育教学常规管理，加强学校教育科研和教学研究管理，全面推进素质教育，不断提高教育教学质量。

4．抓好中小学校体育卫生、美育、健康教育工作和安全稳定工作。

5．指导学校加强组织建设、行风建设和勤政廉政建设。

6．规范中小学校收费行为，落实义务教育经费保障机制。严格财经制度，严肃财经纪律，增收节支，不断改善办学条件。

7．加快教育信息化建设步伐，抓好中小学教师继续教育和有关培训工作，努力建设一支思想好、作风正、业务精的教师队伍。

8．切实做好乡党委、政府布置的各项中心工作。

（二）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、人事科、校安办、财务室、教研室。

我单位所属单位0个。

（三）重点工作概述

2024年进一步提振精气神，凝心聚力，以只争朝夕、不负使命和决战决胜的斗志，全力以赴推进我辖区教育现代化。

1．坚持和完善党对教育体育工作的领导

习近平总书记强调，加强党对教育工作的领导，是办好教育的根本保证。要以政治建设为统领，以制度建设为主线，把党的领导贯穿办学治校各领域、教育教学各环节、人才培养各方面。坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人；纵深推进教育系统全面从严治党；进一步加强意识形态和统一战线工作；深入推进党风廉政建设。

2．推动落实立德树人根本任务

立德树人的成效是检验学校一切工作的根本标准。2024年，要聚焦“五育并举”体系薄弱环节，持续用力、狠抓落实。抓实学校思想政治工作和德育工作；完善促进学生身心健康发展的体制机制。

3．抓好各类教育协调发展

抓好普及学前教育重点工作；推动义务教育由基本均衡向优质均衡发展。

4．深入推进教育改革

改革是推进教育事业发展的动力所在。要大力推进教育改革，加快形成充满活力、富有效率、有利于高质量可持续发展的教育体制机制，深化新时代中小学教师队伍建设改革。

5．全面加强教师队伍建设

教师队伍是教育发展的第一资源，是国家富强、民族振兴、人民幸福的重要基石。建设一支具有良好政治业务素质、结构合理、相对稳定的教师队伍，是教育改革和发展的根本大计。加强师德师风建设；加强教师专业发展。

6．全力维护教育系统安全稳定

做好学生伤害事故预防与处置；加强国家安全工作和维护学校稳定工作。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制83人，其中：行政编制0人，事业编制82人，工勤人员编制1人。在职实有84人，其中：财政全额保障84人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员27人，其中：离休0人，退休27人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2024年部门财务总收入1691.55万元，其中：一般公共预算1690.05万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入1.50万元。

与上年预算数对比减少12.24万元，下降0.72%，主要原因是：学生数较上年相比有所减少，相对应的生均公用经费和学生资助等收入均有所减少。

（二）财政拨款收入情况

我单位2024年部门财政拨款收入1690.05万元，其中：本年收入1690.05万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1690.05万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年预算数对比减少7.94万元，下降0.47%，主要原因是：上年度项目为学前教育生均公用经费和就学帮扶，本年仅列学前教育生均公用经费项目，项目减少因而收入也减少。

四、预算单位支出情况

我单位2024年部门预算总支出1691.55万元。财政拨款安排支出1690.05万元，其中：基本支出1677.39万元，与上年预算数对比增加33.19万元，增长2.02%，主要原因是：学生生均公用经费标准增加，以及事业人员工资福利支出增加；项目支出12.66万元，与上年预算数对比减少41.13万元，下降76.46%，主要原因是：上年度项目为学前教育生均公用经费和就学帮扶，本年仅列学前教育生均公用经费项目，项目减少因而项目资金也减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1．2050201教育支出—普通教育—学前教育12.77万元，主要用于学前教育人员工资支出、机构正常运转的日常公用支出和学前教育困难学生生活补助。人员工资支出主要是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，以下相同）；日常支出主要是商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费，劳务费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出等，以下相同）。

2．2050202教育支出—普通教育—小学教育840.21万元，主要用于小学教育人员工资支出、机构正常运转的日常公用支出和助学金（困难学生生活补助、营养改善计划）。

3．2050203教育支出—普通教育—初中教育435.72万元，主要用于初中教育人员工资支出、机构正常运转的日常公用支出和助学金（困难学生生活补助、营养改善计划）。

4．2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育0.29万元，主要用于送教上门和随班就读的残疾学生的日常公用支出。

5．2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出169.49万元，主要用于单位职工基本养老保险缴费和退休职工职业年金缴费支出。

6．2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤6.16万元，主要用于退休教职工死亡后的丧葬费和抚恤费支出。

7．2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗81.57万元，主要用于事业单位在职教职工基本医疗保险缴费支出。

8．2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助46.51万元，主要用于事业单位在职及退休教职工公务员医疗保险补助缴费支出。

9．2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出2.94万元，主要用于事业单位教职工生育保险等补助缴费支出。

10．2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金94.39万元，主要用于事业单位在职教职工住房公积金缴费支出。

五、对下专项转移支付情况

我单位2024年无对下专项转移支付项目。

六、财政专户管理资金情况

我单位2024年财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年预算数一致，无增减变动。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2024年政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额1.20万元，其中：政府采购货物预算1.20万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，与上年预算数一致，无增减变动。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年预算数一致，无增减变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

我单位2024年公务接待费预算为0.00万元，与上年预算数一致，无增减变动，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算为0.00万元，与上年预算数一致，无增减变动。其中：公务用车购置费预算0.00万元，与上年预算数一致，无增减变动；公务用车运行维护费预算0.00万元，与上年预算数一致，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2024年重点项目有1个，即：公办幼儿园生均公用经费项目。项目绩效目标具体为：

项目：公办幼儿园生均公用经费项目12.66万元。

绩效目标：以2023-2024年年报学前教育学生人数为依据，按时、足额下达学前教育公办幼儿园生均公用经费资金。补助标准为600元/生.年。确保我乡镇公办幼儿园公用经费资金能够有效保障学校正常运转，确保教师培训经费得到有效保障。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位为事业单位，无机关运行经费，预算数与上年一致，无增减变动。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位资产总额2453.11万元，其中，流动资产86.97万元，固定资产2276.83万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产89.31万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加11.05万元，其中流动资产增加17.05万元，固定资产减少6.00万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开数为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

 

第二部分鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2024年部门预算财政项目文本

 

一、项目名称

公办幼儿园生均公用经费

二、立项依据

鹤教字〔2018〕130号《鹤庆县教育局鹤庆县财政局关于建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的实施意见》

三、项目实施单位

鹤庆县龙开口镇朵美中心学校所属的5个公办幼儿园，分别是：

1．鹤庆县龙开口镇朵美中心幼儿园

2．鹤庆县龙开口镇上河川小学附属幼儿园

3．鹤庆县龙开口镇下河川小学附属幼儿园

4．鹤庆县龙开口镇洛琅小学附属幼儿园

5．鹤庆县龙开口镇后山小学附属幼儿园

四、项目基本概况

学前教育是终身学习的开端，是国民教育体系的重要组成部分，是重要的社会公益事业。办好学前教育、实现幼有所育，是党的十九大做出的重大决策部署，是党和政府为老百姓办实事的重大民生工程，关系亿万儿童健康成长，关系社会和谐稳定，关系党和国家事业未来。近年来，我国学前教育事业快速发展，资源迅速扩大、普及水平大幅提高、管理制度不断完善，“入园难”问题得到有效缓解。同时也要看到，由于底子薄、欠账多，目前学前教育仍是整个教育体系的短板，发展不平衡不充分问题十分突出，“入园难”、“入园贵”依然是困扰老百姓的烦心事之一。

为进一步完善学前教育公共服务体系，切实办好新时代学前教育，更好实现幼有所育，根据《云南省学前教育条例》、云财教〔2017〕514号《云南省财政厅云南省教育厅关于建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的指导意见》精神，县政府建立了公办幼儿园生均公用经费拨款制度，并将公办幼儿园生均公用经费纳入年初预算，县财政以2023-2024年年报学前教育学生人数为依据，按时、足额下达学前教育公办幼儿园生均公用经费资金，补助标准为600元/生.年，确保公办幼儿园公用经费资金能够有效保障学校正常运转，确保教师培训经费得到有效保障。

五、项目实施内容

该项目专项用于维持幼儿园学校正常运转开支，用于支付办公费、培训费、差旅费、水电费、邮电费、劳务费等日常开支，对学校校舍进行零星的修缮、教学活动必要的办公设备购置等。

六、资金安排情况

我单位本年度公办幼儿园生均公用经费资金安排12.66万元。

七、项目实施计划

该项目贯穿于我园发展的整个年度中，财政年初足额下达资金，资金专项用于保障公办幼儿园正常运转的日常支出，保障教师培训经费，并根据年初所制定的目标逐步开展当年工作，年末对项目实施情况及支出执行情况进行分析评价。

八、项目实施成效

进一步增强学前教育服务能力，改善办学条件和提高教学质量，保障学生健康安全，提高学生及家长对幼儿园的满意度，提高幼儿园在社会上的口碑。

 

第三部分 鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2024年部门预算表

（详见附件）

 

附件：鹤庆县龙开口镇朵美中心学校2024年部门预算公开表

 

监督索引号53293200736001000111