鹤庆县第一中学2024年部门预算编制说明

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鹤庆县第一中学2024年部门预算编制说明

目录

第一部分  鹤庆县第一中学2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分  鹤庆县第一中学2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分  鹤庆县第一中学2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分  鹤庆县第一中学2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

鹤庆县第一中学是一所“一级二等”县属高级中学，学校的主要职能是全面贯彻落实国家教育工作的方针、政策和法律、法规、规章；全面推行素质教育，实施高中学历教育，促进基础教育发展；在九年义务教育基础上进一步提高国民素质、实施全面的基础教育，为学生的终身学习和终身发展奠定基础。我校紧紧围绕县委、县人民政府的总体部署，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，不断规范学校办学行为，不断推进我校普通高中教育健康持续发展。

（二）机构设置情况

鹤庆县第一中学共设置9个内设机构，包括：办公室、财务室、教务处、总务处、教科室、政教处、学生资助中心、团委、工会。

我单位所属单位0个。

（三）重点工作概述

2024年我单位以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，紧紧围绕县委、县人民政府的中心工作，全面贯彻党的教育方针，全面实施素质教育，全面提升教育教学质量，不断规范学校办学行为和推进普通高中教育健康持续发展。

1.不断加强学校党建，继续前行，再创佳绩。

2.以德育为首，强化科学管理，抓教师队伍建设。

3.抓实教育扶贫，杜绝因贫辍学现象发生。

4.教育教学质量稳步提升。

5.加大投入，全面消除不安全校舍。

6.综合施策，提高教育教学质量。

7.加强寄宿制学生管理。

8.抓好学校党、工、青、妇、团建设，努力推进素质教育。

9.全方位加强安全管理，努力构建平安和谐校园。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制205人，其中：行政编制0人，事业编制192人，工勤人员编制13人。在职实有198人，其中：财政全额保障198人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员81人，其中：离休1人，退休80人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2024年部门财务总收入4,846.12万元，其中：一般公共预算4,805.62万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入36.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入4.50万元。

与上年预算数对比增加537.51万元，增长12.48%，主要原因是2024年鹤庆县第一中学与云南师范大学及云南师范大学附属中学合作办学经费补助资金615.00万元列入年初预算。

（二）财政拨款收入情况

我单位2024年部门财政拨款收入4,805.62万元，其中：本年收入4,805.62万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,805.62万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年预算数对比增加728.70万元，增长17.87%，主要原因是：1.政策性工资变动增加，事业人员增加薪级工资；2.兴杰班、珍珠班办班经费及中考留鹤优秀学子奖励经费2024年列入一般公共预算财政拨款；3.2024年鹤庆县第一中学与云南师范大学及云南师范大学附属中学合作办学经费补助资金615.00万元列入年初预算。

四、预算单位支出情况

我单位2024年部门预算总支出4,846.12万元。财政拨款安排支出4,805.62万元，其中：基本支出4,126.37万元，与上年预算数对比增加50.51万元，增长1.24%，主要原因是：1.政策性工资变动增加，事业人员增加薪级工资；2.部分事业人员职务变动增加工资；项目支出679.25万元，与上年预算数对比增加678.19万元，增长63,980.19%，主要原因是：1.兴杰班、珍珠班办班经费及中考留鹤优秀学子奖励经费2024年列入一般公共预算财政拨款；2.2024年鹤庆县第一中学与云南师范大学及云南师范大学附属中学合作办学经费补助资金615.00万元列入年初预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2050204教育支出—普通教育—高中教育3,758.49万元，主要用于鹤庆县第一中学人员工资支出、机构正常运转的日常支出。人员工资支出主要是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，以下相同）；日常公用支出主要是商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等，以下相同）。

2.2080502社会保障和就业支出—事业单位离退休19.04万元，主要用于学校离休人员工资支出、离退休春节慰问及离退休公用经费支出。

3.2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出438.18万元，主要用于事业单位在职人员基本养老保险缴费支出。

4.2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤8.16万元，主要用于发放学校遗属人员生活补助费。

5.2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗200.79万元，主要用于医疗保险费、生育保险缴费支出。

6.2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助120.95万元，主要用于公务员医疗补助缴费支出。

7.2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗7.65万元，主要用于工伤保险缴费支出。

8.2210201住房保障支出—住房改革支出-住房公积金252.36万元，主要用于缴纳在职人员住房公积金支出。

五、对下转移支付情况

我单位2024年无对下转移支付项目。

六、财政专户管理资金情况

我单位2024年财政专户管理资金预算收入36.00万元，与上年预算数对比减少191.24万元，下降84.16%，主要原因是：1.2024年兴杰班、珍珠班办班经费及中考留鹤优秀学子奖励经费74.25万元列入一般公共预算财政拨款年初预算；2.2024年减少鹤庆一中学海岛附属工程建设项目补助资金98.00万元；3.2024年减少教育专项工程项目补助资金14.44万元。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2024年政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额31.20万元，其中：政府采购货物预算31.20万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.00万元，与上年预算数一致，无增减变动，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

鹤庆县第一中学2024年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2024年公务接待费预算为0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

鹤庆县第一中学2024年公务接待费预算与上年一致，无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算为2.00万元，我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。其中：公务用车购置费预算0.00万元，与上年一致，无增减变动；公务用车运行维护费预算2.00万元，与上年一致，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2024年无财政预算项目。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6.机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2024年机关运行经费安排0.00万元，与上年对比增加0.00万元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位资产总额11,654.33万元，其中，流动资产129.02万元，固定资产4,303.63万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产7,221.68万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加90.57万元，其中固定资产减少23.14万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开数为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

第二部鹤庆县第一中学2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

普通高中生均公用经费。

二、立项依据

云南省财政厅云南省教育厅关于建立普通高中生均公用经费财政拨款制度的通知》云财教〔2016〕374号。

三、项目实施单位

鹤庆县第一中学。

四、项目基本概况

为进一步提高鹤庆县普通高中教育保障能力、提升普通高中运转水平、确保学校各项教育教学工作顺利开展。

五、项目实施内容

普通高中生均公用经费用于维持学校日常运转支出，主要包括：教学业务费、试验费、教师培训费、文体活动费、水电费、取暖费、办公费、邮电费、劳务费、交通差旅费、仪器设备及图书资料购置费、校舍及仪器设备的日常维修维护等。不得用于教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。教师培训费由学校按照不低于年度公用经费总额的10.00%安排，用于教师参加培训所需的培训费、差旅费和资料费等。

六、资金安排情况

1.以2023-2024学年教育事业统计学生人数为依据,按时测算下达补助资金。

2.省级财政按照《云南省财政厅、云南省教育厅关于建立普通高中生均公用经费财政拨款制度的通知》云财教〔2016〕374号明确的分档分担比例按时、足额下达补助资金。

3.从2020年开始，各县市普通高中学校生均公用经费补助标准提高到1,500.00元/生.年，省级仍按照最低拨款标准1,200.00元/生.年分档给予补助，差额部分由地方财政负责补足。

4.各县市足额落实配套资金，确保公用经费补助资金能够有效保障普通高中正常运转。

七、项目实施计划

2024年在校学生2243人，补助标准1,500.00元/生.年，普通高中生均公用经费合计336.45万元，省级财政按1,200.00元/生.年的标准补助15.00%，即40.37万元，剩余85.00%部分州、县按2:8的比例分担，即州级59.22万元，县级236.86万元。

八、项目实施成效

加强普通高中学校财务管理，监督学校合规、合理使用普通高中生均公用经费，维持学校日常运转支出，保障学校正常开展教育教学活动；全面贯彻落实国家教育工作的方针、政策和法律、法规、规章；全面推行素质教育，实施高中学历教育，促进基础教育发展；普通高中教育教学质量得到明显提升，高考上线率及本科率大幅度提升。

第三部分  鹤庆县第一中学2024年部门预算表

（详见附件）

附件：鹤庆县第一中学2024年部门预算表

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