大理白族自治州幼儿园2024年部门预算编制说明

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大理白族自治州幼儿园2024年部门预算编制说明

目录

第一部分  大理白族自治州幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分  大理白族自治州幼儿园2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分  大理白族自治州幼儿园2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分  大理白族自治州幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国教师法》《幼儿园管理条例》《幼儿园工作规程》《幼儿园教育指导纲要》《3—6岁儿童学习与发展指南》等法律法规，明确幼儿园的主要职责是：贯彻落实党和国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美、劳等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展，同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

（二）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党建办公室、行政办公室、保健室、财务室。

我单位所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是负责贯彻落实党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对幼儿进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

二是负责做好幼儿园党组织建设和党员队伍建设工作，全面做好幼儿园思想政治建设和精神文明建设；全面做好幼儿园工青妇等群团建设工作；全面做好幼儿园新闻宣传、统一战线和群众工作。

三是负责依法制定幼儿园章程，并在上级主管部门的指导下按照章程自主管理。

四是负责制定幼儿园教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

五是负责按照《幼儿园教育指导纲要》《3—6岁儿童学习与发展指南》制定教学计划并组织实施教育教学活动。

六是负责依法制定本园教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理，依法聘任、解聘有关教师和其他职工，负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。

七是负责幼儿园人才队伍建设，规划指导全园教职工队伍建设和师德师风建设。

八是负责做好家园联系工作，对家长进行科学的育儿指导和培训。

九是负责科学管理、合理使用幼儿园的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件和幼儿园固定资产管理。

十是负责维护幼儿园、师生的合法权益，依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制71人，其中：行政编制0人，事业编制71人，工勤人员编制0人。在职实有70人，其中：财政全额保障70人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员37人，其中：离休0人，退休37人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2024年部门财务总收入3210.95万元，其中：一般公共预算1545.30万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元，上年结转结余1665.65万元。

与上年预算数对比增加1805.96万元，增长128.54%，主要原因是：我单位上年结转结余资金比2022年增加1637.65万元，增长98.32%，主要包括：2023年省级园长骨干教师培训基地专项资金结转结余3.08万元；2023年教育特殊补助资金结转结余10万元；2023年基础教育综合奖补资金结转结余600万元；2023年第二批支持学前教育发展专项资金结转结余976.82万元；2023年学前教育州级专项资金结转结余2.61万元；安全隐患整改及校园环境提升改造补助经费结转结余50万元；保教费收入补助经费结转结余23.14万元。

（二）财政拨款收入情况

我单位2024年部门财政拨款收入3210.95万元，其中：本年收入1545.30万元，上年结转收入1665.65万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1545.30万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年预算数对比增加1805.96万元，增长128.54%，主要原因是：我单位上年结转结余资金比2022年增加1637.65万元，增长98.32%，主要包括：2023年省级园长骨干教师培训基地专项资金结转结余3.08万元；2023年教育特殊补助资金结转结余10万元；2023年基础教育综合奖补资金结转结余600万元；2023年第二批支持学前教育发展专项资金结转结余976.82万元；2023年学前教育州级专项资金结转结余2.61万元；安全隐患整改及校园环境提升改造补助经费结转结余50万元；保教费收入补助经费结转结余23.14万元。

四、预算单位支出情况

我单位2024年部门预算总支出3210.95万元。财政拨款安排支出3210.95万元，其中：基本支出1235.30万元，与上年预算数对比增加173.31万元，增长16.32%，主要原因是：一是因教职工职称晋升、工资档次变动形成增支；二是因社保缴费预算数增加，相应的经费支出增大；项目支出1975.65万元，与上年预算数对比增加1947.65万元，增长6955.89%，主要原因是：我单位上年结转结余的项目资金比2022年增加1637.65万元，增长98.32%，主要包括：2023年省级园长骨干教师培训基地专项资金结转结余3.08万元；2023年教育特殊补助资金结转结余10万元；2023年基础教育综合奖补资金结转结余600万元；2023年第二批支持学前教育发展专项资金结转结余976.82万元；2023年学前教育州级专项资金结转结余2.61万元；安全隐患整改及校园环境提升改造补助经费结转结余50万元；保教费收入补助经费结转结余23.14万元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1．“2050201教育支出—普通教育—学前教育”2911.45万元，主要用于：基本支出935.80万元，主要用于学校在职人员工资、公用经费等支出；项目支出1975.65万元，主要用于保障幼儿保育、教育活动及学习、生活用品等支出和改善办园条件。

2．“2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业基本养老保险缴费支出”125.85万元，主要用于基本养老保险单位缴纳部分的经费开支。

3．“2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗”55.37万元，主要用于基本医疗保险单位缴纳部分的经费开支。

4．“2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助”35.24万元，主要用于公务员医疗补助单位缴纳部分的经费开支。

5.“2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出”5.47万元，主要用于工伤保险、大病医疗保险单位缴纳部分的经费开支。

6.“2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金”77.57万元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

五、州对下转移支付情况

我单位2024年无州对下转移支付项目。

六、财政专户管理资金情况

我单位2024年无财政专户管理资金预算收入。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2024年政府采购预算，共涉及采购项目12个，政府采购预算总额57.72万元，其中：政府采购货物预算20.22万元、政府采购服务预算37.50万元、政府采购工程预算0万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2024年因公出国（境）费预算为0万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位2024年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2024年公务接待费预算为0万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

我单位2024年公务接待费预算与上年一致，无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算为0万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费预算0万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费预算0万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2024年重点项目有1个，分别是：保教费收入补助经费项目。项目绩效目标具体为：

项目1：保教费收入补助经费项目310万元。

绩效目标：保障幼儿保育、教育活动及学习、生活用品等支出和改善办园条件。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2024年机关运行经费安排0万元，与上年对比增加0万元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位资产总额249.11万元，其中，流动资产55.30万元，固定资产193.81万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少1337.16万元，其中固定资产减少1347.03万元。处置房屋建筑物6796.64平方米，账面原值1514.98万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产1561项，账面原值207.88万元，实现资产处置收入0.73万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开数为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

第二部分  大理白族自治州幼儿园2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

大理州幼儿园幼儿保教费非税收入成本性支出补助经费。

二、立项依据

《大理白族自治州发展和改革委员会大理白族自治州教育体育局大理白族自治州财政局关于规范大理州幼儿园收费管理及有关问题的通知》（大发改价格〔2020〕2号）。

三、项目实施单位

大理白族自治州幼儿园。

四、项目基本概况

2024年大理州幼儿园幼儿保教费非税收入成本性支出补助经费310万元，主要用于保障幼儿保育、教育活动及学习、生活用品等支出和改善办园条件。

五、项目实施内容

2024年大理州幼儿园幼儿保教费非税收入成本性支出补助经费310万元，主要用于保障幼儿保育、教育活动及学习、生活用品等支出和改善办园条件。

六、资金安排情况

2024年大理州幼儿园幼儿保教费非税收入成本性支出补助经费310万元。

七、项目实施计划

2024年大理州幼儿园幼儿保教费非税收入成本性支出补助经费310万元，主要用于保障幼儿保育、教育活动及学习、生活用品等支出和改善办园条件。

八、项目实施成效

保障幼儿保育、教育活动及学习、生活用品等支出和改善办园条件。

第三部分  大理白族自治州幼儿园2024年部门预算表

（详见附件）

附件：大理白族自治州幼儿园2024年部门预算表

监督索引号53290000536000700111